כסף ומטרתו מילדות מוקדמת מאוד מוכרים לאדם בכל מקום בעולם. כסף הוא מה שאנשים מקבלים עבור עבודתם, ועל מה הם משלמים, והם רוכשים לעצמם את כל מה שנחוץ לחיים. מכאן מושג מחזור המזומנים, התלוי במסה הכוללת של הסחורות והשירותים במדינה, רמת המחירים ומדדים כלכליים אחרים.
סכום כל התשלומים
בכלכלה של כל מדינה מסתובב כל העת מספר עצום של שטרות, מטבעות, שיקים, שטרות, אנשים משלמים בכרטיסי בנק וכלי תשלום אחרים. לכל אמצעי תשלום יש מאפיינים משלה ותלוי באופן גלובלי בתכונות ומאפייני כלכלת המדינה. בעולם המודרני, מחזור המזומנים לרוב פחות משמעותי בהשוואה לשיטות שאינן מזומנות.
לזכות להנפיק (להדפיס) כסף נייר ולמטבעות מטבעות יש רק האוצר או הרשויות הפדרליות של המדינות. סכום כל הפעולות הנעשות בעזרתן הוא מחזור מזומנים. זהו:
- תשלום שכר עבודה, פנסיה, זכויות סוציאליות, סיוע מהותי, ריבית.
- הנפקת מפקידים, הלוואות, ריבית למפקידים ולקוחות בנקים.
- תרומת החיסכון לבנקים על ידי האוכלוסייה.
- תשלום מיסים.
- תשלום שירותים, הובלה ושירותים אחרים.
- צבירת חיסכון על ידי האוכלוסייה.
בדרך אחרת ניתן לומר שמחזור מזומנים הוא מעגל כסף קבוע בין בנקים, ארגונים והאוכלוסייה בינם לבין עצמם לכיוונים שונים. במילים אחרות, כל אלה הם התשלומים שמתבצעים בצורה של התנחלויות הדדיות עם כסף לתקופת זמן מסוימת.
ולמרות שזה לא החלק הגדול ביותר של המחזור, הרכיב שלו משמעותי בכלכלת המדינה. בדרך כלל חלקה אינו עולה על 10 אחוזים מכלל התשלומים ההדדיים
כלכלנים מדעיים מציינים כי חלק מחזור המזומנים משפיע באופן משמעותי על שווי המטבע הלאומי.
מחזור מזומנים ברוסיה וחלקה
בשנים האחרונות היקף המזומנים בארצנו גדל משמעותית. כמה מומחים מדברים על כמעט 40 אחוז ממחזור המזומנים, זה במבנה של מחזור הכסף הכולל. עלייה כזו במחזור המזומנים בשלב הנוכחי של התפתחות המדינה קשורה למשבר הכלכלי של השנים האחרונות, לצמיחת אי התשלומים ההדדיים, כמו גם לרצון להימנע ממסים. בנוסף, מוסדות אשראי שולטים בצורה גרועה על יישום תקני מחזור מזומנים.
כל הסדר הדדי בחשבונות בנק הופך אותם לשקופים ומאפשרים לך לראות באופן אובייקטיבי את התהליכים המתרחשים במשק.
תכונות בפועל של מחזור מזומנים
התכונות של מחזור מזומנים הן שקשה לקחת בחשבון ולחזות בצורה מדויקת ככל האפשר. בנוסף, כמות ניכרת של מטבע חוץ נמצאת במחזור. דולריזציה היא אחת התכונות של מצבנו הכלכלי הנוכחי. תנודות תכופות בערך הרובל מניעות רבים לחסוך חיסכון במטבעות של מדינות אחרות.
התחזית למסת המזומנים הנדרשת ופירוט נוהל מחזורו מופקדת ברוסיה על הבנק המרכזי.
רגולציה
מסמכי הבנק המרכזי המפרטים את עקרונות מחזור המזומנים במדינה הם חובה לכל (ללא קשר לבעלות וארגון ישויות משפטיות) לארגון הפצת מזומנים ברחבי הארץ.
תמצית המסמכים מצטמצמת לכללית וחובה לכל עקרונות ניהול המזומנים:
- כל הגורמים המשפטיים מתחייבים לתרום הכנסות ולשמור כסף בחשבונות בנק.
- במידת הצורך הם יכולים לקבל מזומנים במקום שהם מוגשים כל הזמן.
- לכל אחד יש מגבלה על יתרת המזומנים בקופות.
- אסור לחרוג מהסכום שצוין, אלא במקרים בהם היתרה מיועדת לתגמול.
- תזרים המזומנים מנוטר באופן מרכזי, המאפשר לחזות אותו ולווסתו.
מבנה תזרים מזומנים
הבנק המרכזי ברוסיה הוא המרכז המנפיק היחיד. לכן, כל מחזור הכסף מרוכז שם. מבנה מחזור המזומנים נראה במונחים כלליים באופן הבא:
- מההסדר ומרכזי המזומנים (קרן המילואים) של הבנק המרכזי של המדינה, נשלחים מזומנים לקופות רושמות עובדות.
- מתוכם למחלקות המזומנים בבנקים.
- מכאן, מזומנים מתקבלים על ידי ארגונים, ארגונים והציבור.
- כספים משולמים מגורמים משפטיים לאוכלוסייה כתגמול לעבודה, כמו גם הטבות שונות, מלגות. נדיר ביותר שגופים משפטיים משלמים במזומן זה בזה.
- בתורו, אזרחים משלמים כסף עבור סחורות ושירותים לקופות הגופים העסקיים, ומשלמים מיסים ושירותים אחרים לקופות של בנקים מסחריים.
- חברות וארגונים אחרים תורמים הכנסות, יתרות מזומנים (תוך התחשבות במגבלה שנקבעה על ידו) לשולחנות המזומנים של בנקים מסחריים.
- יתרות המזומנים מוגבלות גם על ידי שולחנות המזומנים התפעוליים של בנקים מסחריים, אותם הם נדרשים למסור אם יחרגו אותם למרכזי הסדר מזומנים.
- וה- RCC מכניעה עודפי כספים.
וכך מחזור הכסף במדינה מתרחש. זו תמצית מחזור המזומנים של המשק הלאומי.
תכנון
על מנת לאזן ולייעל את היצע הכסף במדינה, הבנק המרכזי מנסח באופן קבוע תוכנית תחזית מזומנים. תחזית פיננסית כזו היא כלי לחישוב סכום הכסף הדרוש במחזור ובמידת הצורך הנפקתו.
התחזית היא חישוב המבוסס על סכום תקבולי המזומן מבנקים וגופים משפטיים מהישויות המשפטיות והאוכלוסייה (הכנסות, פיקדונות, החזר הלוואות, תשלומים וכו ') מצד אחד. לעומת זאת, בנקים אוספים נתונים על הצורך המשוער בכסף לתשלום שכר, פנסיה, קצבאות, מלגות והלוואות.
ניתוח מחזור
נתוני תחזית, כמו גם נתוני תזרים מזומנים בפועל, הם גם כלי חשוב להבנת וניתוח מצב כלכלת המדינה, הכנסותיה וכמות החיסכון שהאוכלוסיה מרוויחה. בנוסף, ברגעי משבר מיוחדים, ניתוח כזה מספק הבנה של כמות ההכנסה הנסתרת. ולגבי מחזור הצל של כסף, העלמת מס.
על בסיס רבעוני מנתח הבנק המרכזי:
- כמה מהיר הטיפול בכסף;
- כיצד משתנה מדד המחירים לצרכן;
- עד כמה נעשה שימוש מלא באפשרויות של תשלומים ללא מזומנים (בין ישויות משפטיות לפרטיים);
- גבייה, משמעת במזומן, יעד ושימוש לרעה במזומנים על ידי גורמים משפטיים;
- חוב (גודלו וסיבותיו) לאוכלוסייה בשכר ותשלומים אחרים.
מבחינת הממשלה ניתוח מחזור המזומנים הוא עזרה רצינית לקבלת מגוון החלטות.
כמו כן, תכנון וניתוח מאפשרים לך לקבל החלטה בזמן על הצורך בפליטות.
פליטה
חלק גדול מהמחזור בצורה של מחזור מזומנים משפיע על עלויות העמדתו. זה כולל עלויות אחסון, הובלת כסף, גבייה, ניהול מסמכים, החלפת שטרות שחוקים. כמו גם עלויות אינפלציוניות להגדלת כמות פליטות הכסף.
בתקופות של צמיחה כלכלית, על פי הכלל המוניטרי, על מסת הקרנות המסתובבות מדי שנה לגדול בערך ביחס לצמיחת התוצר המקומי הגולמי.
פליטה עשויה להידרש גם בתקופות בהן משאירים כסף באנשים ומופקדות בצורה של חסכון (לא בחשבונות בנק) מבלי להשתתף במעגל. כך נוצר מחסור במזומן.
מכיוון שתחזית תזרימי המזומנים נערכת על ידי בנקים ומרכזי הסדר מזומנים על בסיס רבעוני ושנתי, היא למעשה תפעולית. במקרים בהם צפוי כי הוצאות המזומנים מכל רמות דלפק הקופה יעלו על המגיעים, מתכנן הבנק המרכזי להנפיק.
