נכון להיום, ישנן אפשרויות רבות לניירות ערך חוב, כולל קבלת אג"ח, הסכם הלוואה, הסכם הלוואה ללא ריבית וחשבון. האחרון תופס מקום מיוחד, מכיוון שהוא שייך למספר ניירות הערך ומוסדר על ידי חוקים מסוימים. הבה נבחן ביתר פירוט מהו שטר חילוף ומה התכונות שלו. וגם לנתח האם כדאי להתמודד עם שטרות בפועל.
המושג "שטר חילופי"
שטר חילופי הוא נייר ערך שהונפק בצורה ספציפית, המאשר העברת חובה אחת לאחרת. מסמך זה מעניק את הזכות למי שאליו הועברה השטר לקבלת חוב מהחייב בתוך הזמן שסוכם מראש. מהו שטר במילים פשוטות? זהו סוג של נייר חוב המאשר את זכותו של בעל החשבון לדרוש את סכום החוב מהאדם שהוציא את החשבון בשעה ובמקום המצוין בחוזה.
בבסיסה, הצעת חוק מתייחסת להזמנת ניירות ערך. המחזיק כאן מצוין בשטר עצמו או מוחלף עם אישור העברה, שם כבר נרשם מחזיק חדש. באשר לאישור, זה יכול להיות גם ריק וגם נושא. אם ניקח בחשבון מהו שטר חילופי ממצב ניירות ערך, ייתכן מאוד שמדובר במסמך רשום. במקרה זה, לא ניתן להעביר את הצעת החוק לאדם אחר, רק בהתאם לכללי המשימה.
עובדות היסטוריות
באופן מוזר, אך עסקאות עם שטרות בוצעו במשך זמן רב מאוד, מכיוון שהשטר נחשב לאחד המכשירים העתיקים ביותר בתחום הפיננסים. אפילו ביוון העתיקה וברומא היו אנלוגים של שטר - סינגראף וכירוגרף. סין העתיקה גם לא שמרה מאחור בעניין זה, שם הם הגיעו לפייקיאן להעביר סכומי כסף גדולים. אבות-טיפוס ערבים של הצעת החוק הם מסמכים של סופטי וחוואלה. לדברי ההיסטוריונים, אלה הם שהשפיעו באופן משמעותי על הופעתן של צורות השטרות המקוריות באיטליה במאה ה -13. באופן לא מפתיע, למילים כמו "אישור" ו- "aval" יש שורשים איטלקיים. לאחר מכן, מהקבלה הפשוטה, הצעת החוק "צמחה" לנייר שליווה את החליפין.
בשל נוחותה, הצעת החוק זכתה במהירות לפופולריות ולהפצה רחבה במדינות אירופה. תפוצת השטרות עלתה במהירות בנפח, מה שהניע את כתיבת האמנה הראשונה על שטרות בעיר בולוניה בשנת 1569. על פי הכללים הראשונים, בעל השטר לא היה רשאי להעביר את השטר לאדם אחר. עם זאת, כדי לא לרסן את דרכי הסחר ולפתח קשרים, הוגבלה הגבלה זו בראשית המאה ה -17.
היסטוריה של הצעת חוק ברוסיה
מעט מאוחר יותר, כלומר בתחילת המאה ה -18, הופיעה הצעת חוק על שטחה של רוסיה עקב כינון הסחר עם אירופה. במיוחד הנסיכות הגרמניות הכניסו את המונח "הצעת חוק" (Wechsel) לשפה הרוסית, שתורגמה פירושה "מעבר" או "חילופי דברים". החוקים הגרמניים השפיעו על תוכנו של אמנת רוסיה הראשונה משנת 1729, אשר הסדירו את יחסי הצעת החוק. עם זאת, באותה העת שטר חילופי פשוט וניתן להעברה פעל ברוסיה בצורה לא אחידה. בקרב הרוסים, שטר חוב היה נפוץ יותר, אשר שימש להשגת הלוואות. ובאמנה, הכללים הנוגעים לשטר החליפין תוארו ביתר פירוט. אי התאמה כזו של חוקים ומציאות הובילה לעובדה כי אמנת הצעות חוק חדשה הונפקה כמעט מאה שנה לאחר מכן. הפעם הושאל הרבה מקוד המסחר הצרפתי. עם זאת, שוב, מרבית המסמך הוקדש לשטר חילופי דברים. לאחר מהדורות ושינויים רבים, האמנה הודפסה מחדש במאי 1902. מהי שטר חילופי במסמך זה? כאן מדובר בשטר חילופי כחובה של המגירה למסור למגירה סכום ידוע של מזומנים. אמנת הצעות חוק זו התקיימה רק עד המהפכה של 1917, ובהמשך הופחתו קשות כל הפעולות עם השטרות.
מסגרת חקיקה
נכון להיום, החוק הפדרלי מתקיים בפדרציה הרוסית שחוקק את התקנה על שטר חוב ושטר חילופי דברים, ומציין גם את קבוצת הזכאים להשתמש בעסקאות שטר. החוק מונה גם את כל הפרטים הנדרשים שיש להדביק בנייר חוב. הם מונחים על נייר רגיל, אך לעתים קרובות יותר הם משתמשים בשטרות נייר מכתבים מודפסים מראש שהונפקו על ידי אוצר המדינה.
בבריטניה, בארצות הברית, קנדה ואוסטרליה, עד כה השתמשו בעלי הכספים בחוק האנגלי משנת 1882 בפעילותם. באמנת ג'נבה הוראות דומות מאוד לחוק זה. במדינות מסוימות, כמו ספרד, מצרים וכו ', נהוגות נורמות אחרות של מחזור החשבונות.
סוגי שטרות
ידועים שני זנים עיקריים של האבטחה המתוארת - מדובר בשטר חליפין פשוט. הסוג הפופולרי והמסורתי ביותר הוא שטר חוב. במקרה זה החייב הוא האדם שכתב את החשבון.
שטר חילופי שונה משמעותית בכמה אופנים. כאן החייב הוא צד ג 'בפיגור למי שהוציא את השטר. חוב יכול להיות קבלת חוב או הסכם הלוואה. למעשה, אדם, כותב שטר, ממלא את התחייבויות כלפי בעל השטר ובאותו הזמן "מחסל" את חובו של החייב שלו, ומעביר אותו כעת למחזיק העיתון המונפק.
במילים פשוטות, בעת שימוש בשטר חוב, נדרשת השתתפות של שני צדדים בלבד - החייב וזה שעליו הם חייבים. ועם שטר חילוף יש צורך בכך שישתתפו שלושה אנשים: המשלם, המגירה וזה ששולם לו הסכום הנדרש. בפדרציה הרוסית, תשלום שטר חליפין וכל מחזור אחר מוסדרים על ידי חוק חילופי דברים, וברמה הגלובלית - על ידי סעיפי החוק הבינלאומי (או אמנה בינלאומית).
משימות של שטר חילופי והעברת זכויות
המשימה העיקרית של הצעת חוק בתחום הפיננסי היא לפשט את הליכי החוב, כלומר כעת עובדת חובת חוב נחשבת מיד מוכחת ברמה משפטית. אם אדם מוציא שטר חליפין שמדגם שלו נמצא במאמר, אז הוא התגייס בעצמו לשורות החייבים.
כיצד אוכל להעביר את הזכות לחשבון? שלא כמו ניירות ערך אחרים, העברה מתבצעת בשיטת ההסמכה - על ידי אישור. אז כל אדם שחתימתו מצוינת בגב השטר יכול להיות מעורב בתשלום החוב. לרוב מוצב אוואל בצד הקדמי של שטר חילוף - זו ערובה לביטחון. כל חתימה בצד הקדמי נחשבת לוואי אם היא לא פתק של המגירה או המשלם.
תכונות
מכיוון שהשטר הוא נייר ערך, הוא טבוע בתפוצה חופשית ובמאפיינים רבים אחרים של מסמכים פיננסיים יקרי ערך. עם זאת, ישנם הבדלים.
אחד היתרונות הברורים של הצעת חוק הוא אין חולק עליה. משמעות הדבר היא כי הדרישות של בעל השטר נחשבות ללא תנאי לחלוטין לביצוע במהירות מלאה. מאפיין נוסף הוא הפשטה, המדגישה כי אופי ההתחייבויות הוא כספי גרידא. הסולידריות טמונה גם בהצעת החוק. כל האנשים שלוקחים חלק במחזור המאמר אינם פטורים מאחריות כלכלית מלאה. באשר לאופייה הדוקומנטרי של הצעת החוק, יש מחלוקות: יש הסבורים כי קיום רק בנייר מגן עליו מפני זיופים, בעוד שאחרים, להפך, מדברים על הגנה חלשה.
ניירות רשומים ומזמינים
יש שטרות רשומים ומזמינים (או שהם נקראים "נושא"). בצורה האחרונה, ניתן לציין את הבשלות של הצעת חוק עם הצגתם, ביום ספציפי, בזמן ספציפי מהמצגת, או בזמן ספציפי מהקובץ.
באילו מקרים אפשרית צבירת ריבית? רק אם הנייר נכתב בתשלום סכום החוב בעת הצגתו או בזמן המוסכם מהמצגת. בכל שאר המצבים, לא ניתן לחשב ריבית. יש גם הזדמנות לקבל שטר של הכנסה מחליפין בצורה של הנחה. סוחרים רבים עצמם עורכים שטר או משתמשים בחסרונות מוכנים של שטרות, שם מספיק להזין את הנתונים המדויקים.
הצגת שטרות
על פי מכתב החוק, יש להציג הצעת חוק ביום התשלום או תוך יומיים מהמועד הנקוב. במידה ותשלום החשבון לא עבר, יש לבצע מחאה. מעניין לציין כי הצעת מחאה יכולה להתבצע על ידי פנייה לציבור נוטריון ללא שיקול מפורט בבית המשפט. השופט מקבל מיד החלטה ומתן צו, לפיו יש התאוששות מהחייב. לדוגמא, אם אדם בא לבנק ומציג חשבון בנק, על המוסד לשלם במועד, אחרת יהיו הרבה בעיות והליכים, אשר ישפיעו לרעה על התדמית.
עקרונות תשלום
הליך תשלום החיוב מורכב מהשלבים הבאים. ראשית, הצעת חוק מוצגת לתשלום תוך פרק זמן מוגדר. אם התאריך התרחש ביום חופש, יש לבצע את התשלום לא יאוחר מיום העבודה הראשון. ואז מגיע התשלום המיידי של החייב בסכום שהוסכם בשטר החליפין ללא דחיות. האחרונים מורשים כחוק רק בנסיבות בלתי צפויות. לחייב הזכות לשלם רק חלק מהסכום המצוין במסמך, ויש לציין זאת. אם החלטתם להציג את הצעת החוק מוקדם, אז עובדה זו אינה מחייבת אתכם לשלם באופן מיידי, עליכם להמתין לזמן פירעון ספציפי.
פעולות עם שטרות
אין זה סוד כי הצעת החוק נמצאת בראש המסמכים הכספיים הנפוצים ביותר המשמשים חברות וחברות רוסיות בפעילותם המסחרית. הדבר הייחודי ביותר בעבודה עם הצעת חוק הוא שהיא יכולה לפעול הן כאמצעי הסדר והן כאמצעי להלוואות. לעתים קרובות בין ארגונים עבור סחורות ושירותים מסוימים התשלום מתבצע באמצעות שטר חליפין.
כמו כן, כל חברה עשויה בהחלט לרשום את שטר החליפין שלה בסכום ספציפי אם היא לוקחת כסף מאדם אחר בהשאלה. רבים מצליחים להרוויח כסף על מחזור השטרות על ידי רכישת ניירות ערך כאלה ואז מקבלים ריבית רבה. ארגונים רוכשים לעתים קרובות שטרות מהמגירה בעצמו, ולעיתים נוקטים בשירותי שוק משני וקונים מצדדים שלישיים.
בפועל שטרות חליפין משמשים לצבירת כסף או כמכשיר תשלום. במקרה הראשון, שטרות הנחה שהונפקו על ידי הבנק הם עזרה טובה. ובשני - ניתן להשתמש בשטר כתשלום עבור רכישה גדולה או כתשלום לבנייה ובמקביל להימנע מעמלות בנקאיות גבוהות.
שטרות בנק
הצעת החוק אינה נושא ניירות ערך. בשל עובדה זו, אין צורך ברישום ברמה המדינה. זו הסיבה שבנקים רבים בפדרציה הרוסית משתמשים לרוב בשטר חילופי כמכשיר פיננסי הדומה לפיקדון. ההבדל בינו לבין ההפקדה הוא שהוא לא משתתף בביטוח הפיקדונות במזומן. מהו חשבון בנק? זוהי חובת חוב בצורה של נייר ערך שהונפק על ידי מוסד בנקאי לשלם לאדם המצוין בו או לפי הוראתו סכום כסף ספציפי במספר מסוים. שטרי החוב של הבנקים הגדולים של הפדרציה הרוסית מבחינת נזילות אינם נחותים מזומנים. כתוצאה מכך, משתלם עבור ארגונים להחזיק את כספם בשטרות - משפרת את המשמעת הפיננסית ומופחת שימוש לרעה בכסף. היתרון הוא שאפשר לשלם על עבודה או סחורה באמצעות שטר חליפין. עם זאת, לא כולם יכולים לקבל חשבונות כתשלום. ראוי לציין הגנה מפני גניבת כספים. גם אם מישהו יגנוב את שטר החליפין, הוא לא יוכל לקבל ממנה כסף, מאחר ויישות משפטית או אדם ספציפי מוכנסים לטופס.
